Preguntas Frecuentes
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El control de lavado de activos es un conjunto de procedimientos, políticas y herramientas para prevenir que tu empresa sea utilizada para legalizar dinero de origen ilícito. En Colombia, las empresas obligadas deben implementar sistemas como SARLAFT, SIPLAFT o SAGRILAFT según su supervisor. No cumplir puede traer multas y otras sanciones para la empresa y sus directivos. Además, protege la reputación de tu negocio y facilita relaciones con bancos y proveedores.
SARLAFT (Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo) es el sistema obligatorio para empresas vigiladas por la Superintendencia Financiera: bancos, cooperativas financieras, compañías de seguros, sociedades comisionistas, fiduciarias y entidades que manejan recursos del público. Incluye identificación de clientes, evaluación de riesgos, monitoreo de operaciones, capacitación y reporte de operaciones sospechosas a la UIAF.
SIPLAFT (Sistema Integral de Prevención de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo) aplica a empresas vigiladas por la Superintendencia de Sociedades: empresas comerciales con activos superiores a 5.000 SMLMV, grupos empresariales, holdings y empresas de zonas francas. Aunque tiene objetivos similares a SARLAFT, SIPLAFT se adapta al sector real (no financiero), con metodologías de riesgo específicas para operaciones comerciales, proveedores, clientes y socios.
SAGRILAFT (Sistema de Autogestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva) es el sistema más completo. Aplica a: operadores de juegos de suerte y azar, comercializadores de metales preciosos, empresas de transporte de valores, notarías, concesionarios de vehículos y empresas en zonas de alto riesgo. Incluye componente adicional de proliferación de armas (FPADM).
Depende del supervisor. La Superintendencia de Sociedades, por ejemplo, puede imponer multas sucesivas o no de hasta 200 salarios mínimos por cada incumplimiento (Ley 222 de 1995, art. 86), que pueden alcanzar a la sociedad, sus administradores, el oficial de cumplimiento y el revisor fiscal. Si la empresa termina involucrada en lavado de activos, sus responsables se exponen a penas de 10 a 30 años de prisión (art. 323 del Código Penal). Además hay consecuencias comerciales: cierre de cuentas, pérdida de clientes y problemas para contratar. El costo de prevenir es mucho menor.
El costo depende del tamaño y complejidad de tu empresa. Para pymes: desde $3 millones inicial + $500.000 mensuales por mantenimiento y actualización. Incluye: diagnóstico de riesgos, diseño de políticas y procedimientos, manual LA/FT, matrices de riesgo, capacitación al equipo, designación de oficial de cumplimiento y soporte permanente. Invertir en prevención es 100 veces más económico que enfrentar una sanción o auditoría sin preparación.
En Revisores Fiscales & Auditores somos especialistas certificados en SARLAFT con más de 15 años de experiencia. Ofrecemos servicios completos de implementación, auditoría y actualización de SARLAFT para empresas del sector financiero. Contamos con equipo experto en normativa de la Superintendencia Financiera, metodologías de evaluación de riesgos y reportes UIAF. Contáctanos al +57 319 385 6053 o visita nuestra oficina en Bogotá (Cra. 27 #49-19).
Ofrecemos soluciones SARLAFT totalmente personalizadas para pequeñas y medianas empresas del sector financiero en Colombia. Adaptamos el sistema según el tamaño, operaciones y nivel de riesgo de tu empresa, garantizando cumplimiento normativo sin gastos innecesarios. Nuestros servicios incluyen diagnóstico inicial sin costo, implementación escalonada según presupuesto, capacitación práctica al equipo y acompañamiento continuo. Ideal para cooperativas financieras, ONG que manejan recursos y entidades vigiladas por la Superfinanciera.
Nuestro equipo especializado en SARLAFT cuenta con contadores públicos certificados, abogados especializados en normativa LA/FT y auditores con experiencia en sector financiero. Brindamos consultoría integral que incluye: análisis de obligaciones según tu tipo de entidad, diseño de políticas y procedimientos alineados con la Circular Externa 027 de 2020, implementación de controles internos, capacitación certificada al personal y preparación para inspecciones de la Superfinanciera.
Ofrecemos servicio de SARLAFT con soporte permanente y actualización continua. Incluye: monitoreo mensual de cambios normativos, actualizaciones automáticas de políticas y procedimientos, alertas de nuevas obligaciones, revisión trimestral de matrices de riesgo, soporte técnico ilimitado vía WhatsApp y email, y sesiones de actualización para el oficial de cumplimiento. Mantenemos tu sistema siempre vigente ante cambios de la Superintendencia Financiera y UIAF.
Implementamos y configuramos plataformas digitales especializadas en gestión SARLAFT que incluyen: módulo de conocimiento del cliente (KYC), evaluación automatizada de riesgos, monitoreo de operaciones en tiempo real, alertas de operaciones sospechosas, generación automática de reportes UIAF, gestión documental centralizada y auditoría de transacciones. Integramos la plataforma con tus sistemas actuales y capacitamos a tu equipo en su uso.
Tenemos amplia experiencia implementando SARLAFT en entidades de microfinanzas, cooperativas de ahorro y crédito, fondos de empleados y ONG financieras. Entendemos los desafíos particulares del sector: clientes de escasos recursos, operaciones de bajo monto pero alto volumen, zonas rurales de difícil acceso y presupuestos limitados. Ofrecemos soluciones prácticas y económicas adaptadas a la realidad de las microfinanzas, cumpliendo normativa sin afectar la operación.
Nuestro servicio de monitoreo SARLAFT incluye sistema de alertas automáticas que detecta: operaciones inusuales según perfil del cliente, transacciones fraccionadas para evadir controles, clientes en listas restrictivas (ONU, OFAC, listas locales), operaciones en horarios o ubicaciones inusuales, incrementos súbitos en el volumen de transacciones y patrones sospechosos de lavado de activos. Las alertas se envían en tiempo real al oficial de cumplimiento vía email y WhatsApp.
Realizamos auditorías externas especializadas en SARLAFT con enfoque preventivo y correctivo. Incluye: revisión integral del sistema implementado, evaluación de efectividad de controles, verificación de cumplimiento normativo, identificación de brechas y vulnerabilidades, pruebas de procesos de debida diligencia, revisión de reportes UIAF, análisis de casos de operaciones sospechosas y recomendaciones de mejora. Emitimos informe ejecutivo con plan de acción y acompañamos la implementación de mejoras.
Ofrecemos programas completos de capacitación SARLAFT certificada para equipos internos: talleres presenciales y virtuales, entrenamiento de oficiales de cumplimiento, capacitación operativa para áreas de contacto con clientes, talleres de identificación de señales de alerta, simulacros de operaciones sospechosas y actualización normativa periódica. Certificamos asistencia y competencias según requiere la normativa. También brindamos acompañamiento on-site durante los primeros meses de implementación.
Implementamos sistemas de análisis de riesgo SARLAFT basados en metodologías cuantitativas y cualitativas reconocidas internacionalmente. Incluye: segmentación de clientes por nivel de riesgo, matrices de riesgo por factores (geográfico, productos, canales), scoring automatizado de clientes y operaciones, análisis de riesgo inherente y residual, reportes ejecutivos con dashboards interactivos, informes detallados para auditorías y reportes regulatorios para Superfinanciera y UIAF.
El outsourcing contable es la tercerización de tu gestión contable, financiera y tributaria con expertos externos. Beneficios: reduces costos hasta 60% vs equipo interno, eliminas cargas laborales, obtienes acceso a contadores especializados y tecnología actualizada, evitas errores tributarios costosos, liberas tiempo para enfocarte en tu negocio y mantienes cumplimiento normativo permanente. Ideal para pymes y empresas en crecimiento.
Los saldos a favor de la DIAN son valores que pagaste de más en impuestos (renta, IVA, retenciones) y puedes solicitar devolución o compensación. Proceso: 1) Identificamos saldos en tus declaraciones, 2) Presentamos solicitud ante la DIAN, 3) La DIAN tiene hasta 50 días hábiles para responder, 4) Puedes obtener devolución en efectivo o compensar contra impuestos futuros. Recuperamos en promedio entre $5 y $50 millones por empresa. No todos los saldos son recuperables - requiere análisis técnico.
La revisoría fiscal es control permanente y obligatorio que incluye: dictamen anual de estados financieros con certificación NIIF, auditoría continua de operaciones, verificación de cumplimiento legal y tributario, revisión de actas de juntas y asambleas, control interno y gestión de riesgos, informes trimestrales a administración, certificaciones para bancos y entidades, alertas tempranas de irregularidades y representación ante autoridades. El revisor fiscal tiene fe pública y responsabilidad legal.
Necesitas revisor fiscal si cumples 2 de 3 criterios: activos superiores a 5.000 SMLMV ($6.500 millones), ingresos superiores a 3.000 SMLMV ($3.900 millones) o más de 10 trabajadores. También es obligatorio para sociedades anónimas, sucursales de extranjeras y empresas que manejan recursos del Estado. El auditor externo es opcional pero recomendado para empresas que no están obligadas pero requieren certificación financiera para bancos, inversionistas o licitaciones.