Sagrilaft
Sistema de LA/FT/FPADM o SAGRILAFT: Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
Esté sistema de autocontrol y gestión del riesgo LA/FT es obligatorio para múltiples empresas que cumplan la disposición de la circula externa 100-000016 de 2021 de la Superintendencia de Sociedades.
Proceso de cumplimiento obligatorio
¿Qué empresas en Colombia están obligadas a presentar un sistema de prevención de lavado?
Son obligadas todas las empresas que a corte del 31 de diciembre hayan reportado ingresos o activos iguales o superiores a los 40.000 SMLMV, esto bajo el régimen de aplicación general. No obstante, es de conocimiento la existencia de un régimen especial acorde a la actividad comercial de la empresa, es decir las pertenecientes al sector de agentes inmobiliarios, comercialización de metales y piedras preciosas, servicios jurídicos, servicios contables y servicios de construcción de edificios y obras de ingeniería civil, que hubiesen obtenido ingresos totales iguales o superiores a 30.000 smmlv.
Las empresas que deben cumplir con el SAGRILAFT son aquellas que pertenecen al sector que debe gestionar los riesgos de lavado y financiación del terrorismo. Es decir, cuya actividad comercial está expuesta a estos riesgos.
Según la Circular Básica Jurídica de 2017 de la Superintendencia de Sociedades, las empresas obligadas a cumplir con el SAGRILAFT son:
Empresas controladas por la Superintendencia de Sociedades. Estas deben haber obtenido ingresos superiores a 40.000 salarios mínimos mensuales vigentes.
- Agentes inmobiliarios.
- Comercialización de metales y piedras preciosas.
- Servicios jurídicos.
- Servicios contables.
- Construcción.
- Servicios de activos virtuales.
- Sociedades administradoras de planes de autofinanciamiento comercial.
- Sociedades operadoras de libranza.
- Sociedades que realicen actividades de mercadeo multinivel.
- Fondos ganaderos.
- Sociedades que realizan factoring.
Sin embargo, para cada sector hay requisitos específicos que determinan si una empresa esta obligada o no a cumplir con el SAGRILAFT. Es recomendable conocer la normativa a fondo para ver qué requisitos aplican a cada entidad. Por otro lado, si una empresa no está obligada la legislación recomienda buenas prácticas de gobierno corporativo y compliance.
- Giro postal de dinero
- Transferencia o transporte de dinero o valores
- Emisión, venta y pago de cheques de viajero u operaciones de compraventa de divisas
En conclusión, el SAGRILAFT es obligatorio para un amplio número de empresas y entidades que por su actividad económica tienen riesgo de ser utilizadas para el lavado de activos o la financiación del terrorismo en Colombia.
¿Por qué implementar el SAGRILAFT con nosotros?
Contamos con un equipo experto con mas de 5 años en implementaciones de sistemas SAGRILAFT que lo asesorará en:
1
Diagnóstico de los riesgos LA/FT de su empresa
2
Diseño de matrices de riesgo acordes a su actividad económica.
3
Formulación de políticas y procedimientos requeridos.
4
Capacitación a directivos y empleados.
5
Evaluación de controles existentes.
6
Seguimiento y monitoreo de la gestión.
7
Reportes a entidades de control.
8
Auditorías internas o externas.
Como implementar un sagrilft de manera efectiva?
Los pasos básicos recomendados para implementar o mejorar un sistema SAGRILAFT en una empresa son:
¿Para que sirve SAGRILAFT?
Los principales propósitos de este sistema de autogestión del riesgo son:
Prevenir el lavado de activos y la financiación del terrorismo en su empresa.
Detectar y reportar operaciones intentadas o sospechosas.
Proteger la imagen y reputación de su compañía.
Mitigar los riesgos asociados a estas actividades delictivas.
Evitar sanciones económicas y legales.
Para lograr estas metas, el SAGRILAFT implica el diseño e implementación de políticas, procedimientos, estructuras organizacionales y sistemas de monitoreo adecuados al tamaño y complejidad de su negocio.
Como seria la mejor manera de impleentarlo?
Para que este sistema de prevención funcione efectivamente, debe incorporar los siguientes elementos:
1
Políticas y manuales de procedimientos sobre el SAGRILAFT
2
Metodologías para identificar, medir y controlar el riesgo LA/FT.
3
Registros sobre análisis de clientes, empleados y contrapartes.
4
Señales de alerta para detectar operaciones inusuales o sospechosas.
5
Mecanismos de monitoreo transaccional.
6
Reportes de operaciones sospechosas a las autoridades competentes.
7
Reportes a entidades de control.
8
Programas de capacitación sobre prevención al personal.
9
Código de ética y conducta sobre prevención LA/FT.
10
Órganos de control interno que velen por el cumplimiento del sistema.
11
Infraestructura tecnológica para el monitoreo.
12
Auditorías internas y externas.
El SAGRILAFT debe adaptarse al tamaño y complejidad de cada empresa obligada. Pero en todos los casos es fundamental para mitigar los riesgos de LA/FT.